Financer l'achat ou la location d'un chariot élévateur
+85%
des acquisitions ont lieu sans recourir aux fonds propres *
Financer la location ou l'achat d'un chariot élévateur
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des acquisitions ont lieu sans recourir aux fonds propres *
Financer un chariot élévateur par la location fournisseur
La location fournisseur est un contrat entre le fournisseur et son client lors de la location d’un matériel de manutention. Elle se distingue de la location financière du fait que le client ne dispose que d’un seul interlocuteur, le fournisseur. Ce dernier prend en charge le montage et le suivi du dossier en guidant le client à chaque étapes du processus. La location fournisseur partage des avantages similaires avec la location financière, avec un impact minime sur la trésorerie grâce à des paiements échelonnés en loyers mensuels. Les avances de TVA ne sont pas nécessaires, les loyers sont déductibles et la possibilité d’intégrer un contrat de maintenance dans la mensualité est également offerte. L’amortissement n’est également pas permis tout comme cette forme de location n’est pas reflétée au bilan ou en annexe comptable.
Là ou réside la principale différence avec la location financière est le fait de tout centraliser auprès d’un seul et unique interlocuteur, minimisant ainsi les formalités administratives, le temps et les ressources consacrés. La location fournisseur se révèle comme une solution clé en main, pratique pour répondre aux besoins opérationnels sans engager des ressources excessives.
Interlocuteur : 1
Paiement : 1
Périodicité : Mensuelle
Ajout d’intérêts : Oui
TVA : Pas d’avance de TVA
Déduction d’impôt : Les loyers sont déductibles
Amortissement : Non
Bilan financier : N’apparaît ni au bilan, ni en annexe
Impact sur la trésorerie : Faible
Impact si casse du matériel : Faible
Financer un chariot élévateur par la location financière
La location financière, également connue sous le nom de location longue durée, est un accord entre un organisme financier et un client lors de la location d’un matériel. Ce contrat englobe trois parties prenantes : le fournisseur du matériel, l’organisme de financement et le client. L’intérêt de la location financière réside dans son faible impact sur la trésorerie, étant donné que les paiements sont échelonnés en loyers mensuels. Elle évite au client d’effectuer un paiement anticipé de la TVA et lui permet de déduire les loyers des impôts.
La location financière ne figure ni au bilan ni à l’annexe comptable. Cette particularité signifie que les équipements loués ne sont pas considérés comme des actifs immobilisés de l’entreprise. Ainsi, elle préserve ses capitaux en évitant leur immobilisation, ce qui a un impact positif sur sa situation financière globale. Il est également à noter qu’il est possible d’intégrer un contrat de maintenance dans la mensualité. Celui-ci est comptabilisé comme une charge additionnelle. Cette option ajoute de la flexibilité à ce moyen de financement en garantissant la performance optimale des matériels tout en évitant des coûts de réparations imprévus.
Interlocuteur : 2
Paiement : 2
Périodicité : Mensuelle
Ajout d’intérêts : Oui
TVA : Pas d’avance de TVA
Déduction d’impôt : Les loyers sont déductibles
Amortissement : Non
Bilan financier : N’apparaît ni au bilan, ni en annexe
Impact sur la trésorerie : Faible
Impact si casse du matériel : Faible
Acheter un chariot élévateur en fonds propres
Lorsqu’une entreprise acquiert un chariot élévateur en utilisant ses propres fonds, elle dispose d’un seul interlocuteur, son fournisseur. Ce mode de financement est plutôt choisit par les sociétés qui disposent de grandes liquidités. Contrairement à la location, l’achat en fonds propres ne présente pas d’avantage financier, car le paiement doit être effectué immédiatement, incluant également le paiement anticipé de la TVA. Cette méthode peut donc mettre une pression significative sur la trésorerie de l’entreprise.
En contraste avec la location, l’achat en fonds propres ne permet pas la déduction de loyers. Néanmoins, il autorise l’amortissement. L’actif résultant sera enregistré dans le bilan de l’entreprise, impactant ainsi sa situation financière. Cela peut accroître la valeur totale des actifs, mais également celle de son passif, influençant ainsi des ratios financiers tels que la solvabilité et l’endettement. En cas de dommage au matériel, l’impact sur la trésorerie peut être considérable, car l’entreprise devra couvrir les coûts de remplacement ou de réparation. L’achat en fonds propres peut donc se révéler être une option de financement coûteuse, mettant en évidence l’importance d’une gestion prudente de sa trésorerie pour maximiser les avantages financiers.
Interlocuteur : 1
Paiement : Comptant
Périodicité : Non
Ajout d’intérêts : Non
TVA : Avance de TVA
Déduction d’impôt : Via amortissement
Amortissement : Oui
Bilan financier : L’immobilisation apparaît en actif
Impact sur la trésorerie : Fort
Impact si casse du matériel : Fort
Acheter un chariot élévateur par un prêt professionnel
L’acquisition d’un chariot élévateur par le biais d’un prêt professionnel établit un lien contractuel entre un organisme financier et son client. Cette alternative se révèle attrayante pour les entreprises désireuses d’acquérir une machine sans mettre en péril leur trésorerie à court terme. Les paiements sont échelonnés sous la forme de mensualités de prêt, ce qui permet de répartir le coût de l’investissement sur une période donnée. Attention, dès la souscription à ce prêt, l’avance de TVA devra être réglée.
Les intérêts et les amortissements de l’emprunt sont déductibles fiscalement, ce qui constitue un avantage financier pour l’entreprise. L’actif résultant sera inscrit au passif du bilan, ce qui peut influencer la lecture de la situation financière de l’entreprise, notamment son niveau d’endettement. En cas de dommage au matériel, l’impact sur la trésorerie peut être significatif, car l’entreprise devra couvrir les frais de remplacement ou de réparation. L’achat d’un chariot élévateur par un prêt professionnel permet en finalité d’étaler les dépenses tout en capitalisant sur les avantages fiscaux. Il nécessite néanmoins une gestion proactive des coûts et un examen attentif des implications financières à long terme.
Interlocuteur : 2
Paiement : Échéance d’emprunt
Périodicité : Mensuelle
Ajout d’intérêts : Oui
TVA : Avance de TVA
Déduction d’impôt : Via amortissement et intérêts
Amortissement : Oui
Bilan financier : L’immobilisation apparaît en passif
Impact sur la trésorerie : Faible
Impact si casse du matériel : Fort
Acheter un chariot élévateur en crédit-bail
L’achat d’un chariot élévateur au moyen d’un crédit-bail instaure une relation entre un organisme financier et son client, sous la forme d’une location assortie d’une option d’achat. Cette approche est pertinente pour les entreprises désireuses d’acquérir des actifs tout en préservant leur trésorerie. Comparativement à l’achat en fonds propres, les répercussions sur la trésorerie sont minimes puisque les paiements sont échelonnés durant toute la période locative. De plus, contrairement à l’achat par prêt professionnel, il n’y a pas d’avance de TVA à débourser.
Ce qui est intéressant avec cette formule c’est que les loyers sont déductibles fiscalement. Cependant, à la différence des modalités de location financière ou fournisseur, l’actif n’est pas inscrit au bilan, mais plutôt en annexe, avec la mention du montant des loyers à échoir. En cas de dommage au matériel, l’impact sur la trésorerie est atténué si un contrat d’entretien complémentaire est souscrit. Celui-ci peut alors être inclus dans la mensualité. Cette méthode de financement offre une manière astucieuse de gérer les flux de trésorerie tout en capitalisant sur les avantages fiscaux, préservant ainsi la flexibilité financière de l’entreprise.
Interlocuteur : 2
Paiement : Échéance d’emprunt
Périodicité : Mensuelle
Ajout d’intérêts : Oui
TVA : Pas d’avance de TVA
Déduction d’impôt : Les loyers sont déductibles
Amortissement : Non
Bilan financier : Apparaît en annexe du bilan
Impact sur la trésorerie : Faible
Impact si casse du matériel : Faible
Appeler le service commercial
Pour toute demande d’information concernant le financement d’un matériel d’élévation et de manutention.
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Comment choisir le bon financement pour mon entreprise ?
Pour financer un chariot élévateur ou tout autre matériel, il est essentiel de définir en premier lieu ses capacités et ses caractéristiques indispensables à vos opérations. Par la suite, une analyse approfondie de la situation financière de votre entreprise s’impose. Cela inclut l’évaluation des flux de trésorerie, des bénéfices et des pertes, et de la capacité à honorer les paiements mensuels associés à chaque option de financement. Vous pourrez alors définir si l’acquisition du chariot élévateur est une nécessité à court terme pour répondre à un besoin immédiat ou si elle s’inscrit dans une perspective à plus long terme.
Un aspect important à considérer est également la question des avantages fiscaux. Pour ce faire, il est conseillé de consulter un professionnel en fiscalité afin de comprendre les déductions fiscales potentielles liées à chaque mode de financement. La flexibilité offerte par chaque option peut s’avérer être un avantage conséquent. Le coût total de chaque option, englobant les paiements mensuels, les intérêts, les frais supplémentaires et les coûts de maintenance, doit être comparé. Les termes et conditions des contrats peuvent également être scrutés, en portant une attention particulière aux pénalités en cas de résiliation anticipée et aux responsabilités relatives à la maintenance. Prenez en compte le niveau de risque associé à chaque option, que ce soit sur la gestion de la valeur résiduelle, les fluctuations de valeur, ou encore les obligations en matière de réparations. Enfin, vous pouvez solliciter des conseils de professionnels tels que des conseillers financiers, des comptables et des experts fiscaux pour vous aider à prendre une décision éclairée, conforme aux objectifs et aux attentes de votre entreprise. Vous pouvez contacter entre autre l’un de nos partenaires suivant : Fidlease et Capitole finance.
* Chiffre issu des affaires générées sur la période comprise entre le 01/01/2021 et le 31/12/2022 au sein de notre société.
